열심히 사업해서 겨우 수익을 내기 시작했는데, 갑자기 날아온 세금 고지서에 당황하신 적 없으신가요? ‘나는 성실하게 세금 신고했는데…’라고 생각하지만, 복잡한 세법 속에는 우리가 놓치기 쉬운 세무 리스크가 곳곳에 숨어있습니다. ‘우리 회사는 괜찮겠지’라는 막연한 안심은 금물입니다. 예기치 못한 세무조사 통보나 ‘세금 폭탄’은 누구에게나 닥칠 수 있는 현실적인 위협이기 때문입니다. 이런 고민을 하시는 대표님들을 위해, 이도세무회계가 우리 회사의 건강 상태를 진단할 수 있는 필수 체크리스트를 준비했습니다.
우리 회사 세무 리스크, 핵심 진단 3줄 요약
- 정기적인 세금 신고(부가가치세, 법인세 등)가 누락 없이 정확한 시기에 이루어지고 있는지 점검해야 합니다.
- 비용 처리를 위한 세금계산서, 영수증 등 법적 증빙 자료가 체계적으로 관리되고 있는지 확인해야 합니다.
- 대표이사 가지급금처럼 국세청이 주목하는 위험 계정이 있는지 파악하고, 놓치고 있는 절세 전략은 없는지 검토해야 합니다.
정확한 세금 신고, 제때 하고 계신가요
사업 운영의 가장 기본은 성실한 세금 신고와 납부입니다. 개인사업자는 종합소득세, 법인사업자는 법인세를 신고해야 하며, 분기 또는 반기별 부가가치세 신고, 매달 해야 하는 원천징수 신고까지. 챙겨야 할 세무 일정이 생각보다 많습니다. 이 중 하나라도 기한을 놓치게 되면 예상치 못한 가산세 부담으로 이어질 수 있습니다. 특히 사업 초기에는 자금 조달이나 영업 활동에 집중하느라 세무를 소홀히 하기 쉽습니다. 이도세무회계와 같은 세무 전문가는 기장 대리 서비스를 통해 홈택스 전자신고를 포함한 모든 세금 신고를 정확하고 신속하게 처리하여, 대표님들이 사업 본질에만 집중할 수 있도록 돕습니다. 정확한 신고는 절세의 첫걸음이자 가장 확실한 리스크 예방책입니다.
세금계산서와 증빙 자료, 꼼꼼히 챙기고 계신가요
세법에서는 “증거 없이는 비용도 없다”는 원칙이 통합니다. 사업과 관련하여 지출한 비용을 인정받고 세금을 줄이기 위해서는 반드시 세금계산서, 계산서, 신용카드 매출전표, 현금영수증과 같은 적격 증빙을 갖춰야 합니다. 만약 세무조사가 나오게 되면 국세청 조사관들은 가장 먼저 이 증빙 자료들을 요구합니다. 평소 꼼꼼한 관리가 이루어지지 않았다면, 명백한 사업 관련 지출임에도 비용으로 인정받지 못해 억울한 세금을 추가로 납부해야 하는 상황이 발생할 수 있습니다. 체계적인 증빙 관리는 선택이 아닌 필수이며, 저희 이도세무회계는 더존 스마트A(SmartA)와 같은 회계 프로그램을 활용하여 고객사의 증빙 자료를 디지털로 전환하고 체계적으로 관리하는 시스템 구축을 지원합니다.
| 구분 | 올바른 증빙 관리 | 잘못된 증빙 관리 |
|---|---|---|
| 거래처 식사 접대 | 법인카드로 결제 후, 영수증 뒷면에 거래처명과 회의 내용을 간략히 기재 | 개인카드로 결제하거나, 간이영수증만 받아두어 업무 관련성 입증이 어려움 |
| 비품 구매 | 3만원 초과 시 반드시 세금계산서 또는 신용카드 매출전표 수취 | 공급자 정보가 불분명한 영수증을 받거나, 아예 증빙을 챙기지 않음 |
| 직원 급여 지급 | 원천징수 의무를 이행하고 원천징수이행상황신고서를 매달 신고 및 납부 | 4대 보험 및 소득세 신고 없이 현금으로만 지급하여 인건비 증빙 불가 |
대표님, 혹시 회사 돈을 개인적으로 사용하셨나요
법인사업자 대표님들이 가장 주의해야 할 항목 중 하나가 바로 ‘가지급금’입니다. 가지급금은 실제 현금 지출은 있었지만, 거래 내용이 불분명하거나 증빙이 없는 경우 회계상 대표이사가 회사 돈을 빌려 간 것으로 처리하는 계정입니다. 이는 회사의 재무제표를 악화시키는 주범일 뿐만 아니라, 세무적으로도 여러 불이익을 가져옵니다. 회사는 가지급금에 대한 인정이자를 계산해 법인세 부담이 늘어나고, 관련 지급이자는 비용으로 인정받지 못합니다. 심한 경우, 해당 금액이 대표이사의 상여금으로 처리되어 엄청난 소득세가 부과될 수도 있습니다. 이도세무회계의 CEO 컨설팅은 이러한 가지급금 문제를 해결하고, 가수금 등 다른 재무 리스크를 진단하여 기업이 건강하게 성장할 수 있는 경영 컨설팅을 제공합니다.
놓치고 있는 절세 혜택은 없으신가요
세법은 성실한 납세자에게 다양한 세금 감면 및 세액 공제 혜택을 제공합니다. 하지만 매년 바뀌는 개정 세법 내용을 사업주가 일일이 파악하고 적용하기란 거의 불가능에 가깝습니다. 청년 고용 증대 세액공제, R&D 비용 세액공제, 각종 투자 세액공제 등 우리 회사에 적용될 수 있는 절세 전략을 놓치고 있지는 않으신가요? 세무 전문가는 단순히 세금 신고를 대리하는 것을 넘어, 고객의 업종과 상황에 맞는 최적의 절세 방안을 찾아주는 ‘세금 주치의’ 역할을 해야 합니다. IT기업 세무, 병의원 세무, 건설업 세무 등 업종별 특화된 전문성을 갖춘 이도세무회계는 고객 맞춤 전략을 통해 세금 최적화를 실현하고, 나아가 경정 청구를 통한 세금 환급까지 도와드리는 든든한 성공 파트너입니다. 세무 리스크 예방부터 절세, 자산 관리, 나아가 가업 승계와 M&A 세무까지, 사업의 모든 단계에서 발생하는 세금 고민을 이도세무회계와 함께 해결해 보시길 바랍니다.