평생을 바쳐 이룬 자산, 갑작스러운 상속·증여세 ‘세금폭탄’ 통지서에 밤잠 설치고 계신가요? 많은 분들이 평생 모은 재산의 상당 부분을 세금으로 내야 할 수 있다는 사실에 막막함을 느낍니다. “어떻게 하면 현명하게 자산을 이전할 수 있을까?” 고민이 깊어지는 순간, 단순한 세무신고 대리를 넘어선 전문적인 컨설팅이 필요합니다. 잘못된 정보 하나, 시기를 놓친 결정 하나가 수천만 원, 수억 원의 차이를 만들 수 있기 때문입니다. 이제 그 막막함과 불안감을 덜어드릴 대주회계법인의 절세 플랜을 만나보세요.
상속·증여세, 핵심 절세 전략 3줄 요약
- 사전 증여를 10년 단위로 계획하고 실행하여 상속재산을 줄이고 낮은 세율 구간을 활용하는 것이 중요합니다.
- 부동산, 비상장주식 등은 가치평가 시점에 따라 세액이 크게 달라지므로 전문가를 통한 최적의 타이밍을 잡아야 합니다.
- 가업승계는 일반 상속과 다른 다양한 공제 혜택이 있으므로, 장기적인 관점에서 체계적인 경영자문을 받아야 합니다.
대주회계법인과 함께하는 절세 플랜 A to Z
상속세 및 증여세법은 복잡하고 꾸준히 개정되어 비전문가가 완벽히 이해하고 활용하기 어렵습니다. 대주회계법인은 다년간의 회계감사 및 세무자문 경험을 바탕으로 고객 맞춤형 절세 전략을 제공합니다. 아래 10가지 팁을 통해 절세의 첫걸음을 시작해 보세요.
하나, 10년 계획으로 시작하는 사전 증여
상속세를 줄이는 가장 기본적인 방법은 사전에 재산을 증여하는 것입니다. 증여재산공제는 10년 단위로 합산되므로 장기적인 계획이 필수적입니다. 예를 들어, 성년 자녀에게는 10년간 5천만 원까지 증여세 없이 증여할 수 있습니다. 10년이 지나면 다시 공제 한도가 생기기 때문에 일찍 시작할수록 유리합니다.
| 증여 대상 | 10년간 공제 한도액 |
|---|---|
| 배우자 | 6억 원 |
| 직계존속 (부모, 조부모 등) | 5천만 원 (수증자가 미성년자인 경우 2천만 원) |
| 직계비속 (자녀, 손자녀 등) | 5천만 원 |
| 기타 친족 (형제자매, 사위, 며느리 등) | 1천만 원 |
둘, 가치 상승이 예상된다면 부동산부터
일반적으로 현금보다 부동산을 먼저 증여하는 것이 유리할 수 있습니다. 아파트 등 부동산 가치는 계속 상승할 가능성이 높기 때문에, 가치가 더 오르기 전에 증여하면 그만큼 증여세를 절약할 수 있습니다. 특히 상속 시에는 부동산 감정평가를 통해 취득가액을 높여두면, 향후 상속인이 해당 부동산을 양도할 때 양도소득세를 크게 줄일 수 있는 효과도 있습니다.
셋, 비상장주식은 전문가의 기업가치평가가 핵심
가족 회사의 비상장주식을 증여하거나 상속할 때는 기업가치평가가 세액을 결정하는 가장 중요한 요소가 됩니다. 주식 가치를 어떻게 평가하느냐에 따라 세금은 수억 원까지 차이가 날 수 있습니다. 대주회계법인의 전문가들은 재무실사 및 M&A, IPO 컨설팅 경험을 바탕으로 합법적인 범위 내에서 최적의 기업가치평가 솔루션을 제공하여 세무리스크 관리를 돕습니다.
넷, 100년 기업을 위한 첫걸음, 가업승계 컨설팅
가업승계는 단순한 부의 이전이 아닌, 기업의 영속성을 위한 중요한 경영 활동입니다. 정부는 원활한 가업승계를 지원하기 위해 가업상속공제, 증여세 과세특례 등 다양한 제도를 운영하고 있습니다. 하지만 요건이 매우 까다롭고 사후관리 의무도 엄격하여 전문가의 도움이 반드시 필요합니다. 대주회계법인은 기업 구조조정부터 재무 모델링까지 고려한 장기적인 가업승계 플랜을 제시합니다.
다섯, 세대생략 증여로 절세 효과 극대화
자녀를 건너뛰고 손자, 손녀에게 바로 증여하는 ‘세대생략 증여’는 장기적인 관점에서 효과적인 절세 전략이 될 수 있습니다. 자녀에게 증여 후 다시 손자녀에게 상속될 때 발생하는 세금을 한 번으로 줄일 수 있기 때문입니다. 다만, 할증과세(30%)가 적용되므로 전문가와 함께 유불리를 신중하게 따져봐야 합니다.
여섯, 배우자 상속공제 최대한 활용하기
배우자가 있는 경우, 최소 5억 원에서 최대 30억 원까지 배우자 상속공제를 받을 수 있습니다. 이는 상속세 절세에 가장 큰 영향을 미치는 공제 항목 중 하나입니다. 상속재산을 어떻게 분할하느냐에 따라 공제 금액이 달라지므로, 법정상속분을 고려한 최적의 분할 계획을 세우는 것이 중요합니다.
일곱, 채무와 장례비용도 중요한 공제 항목
피상속인의 채무(대출금, 임대보증금 등)와 장례비용은 상속재산에서 공제받을 수 있는 항목입니다. 따라서 관련 증빙서류를 꼼꼼하게 챙겨 빠짐없이 공제받는 것이 중요합니다. 특히 채무의 경우, 객관적인 금융거래 자료 등을 통해 입증해야 하므로 미리 준비하는 자세가 필요합니다.
여덟, 세무조사, 두려움 대신 철저한 대비로
상속·증여세는 신고 후에도 세무조사로 이어지는 경우가 많습니다. 재산 형성 과정, 자금 출처 등을 명확하게 소명하지 못하면 가산세라는 더 큰 세금폭탄을 맞을 수 있습니다. 평소 투명한 회계처리와 내부회계관리제도를 갖추고, 세무조사 대응 경험이 풍부한 전문가의 조력을 받아 논리적으로 대응해야 합니다.
아홉, 글로벌 자산은 국제조세 전문가와 함께
해외 부동산이나 주식 등 글로벌 자산을 보유하고 있다면 상속·증여 절차는 더욱 복잡해집니다. 각국의 세법과 조세조약을 모두 고려해야 하기 때문입니다. 대주회계법인은 세계적인 회계법인인 그랜트손튼(Grant Thornton)의 멤버펌으로서, 글로벌 네트워크를 활용한 국제조세 및 해외진출기업 세무에 대한 전문적인 컨설팅을 제공합니다.
열, 신뢰할 수 있는 성장 파트너, 대주회계법인
성공적인 상속·증여세 절세는 신뢰할 수 있는 전문가와 함께할 때 가능합니다. 회계법인 순위나 규모도 중요하지만, 무엇보다 고객의 상황을 깊이 이해하고 맞춤형 솔루션을 제공할 수 있는 전문성이 핵심입니다. 대주회계법인은 단순한 세무대리를 넘어, 고객의 자산을 안전하게 지키고 다음 세대로 성공적으로 이전할 수 있도록 돕는 든든한 성장 파트너가 될 것입니다.
